Auditoria Interna

 

Institucional

 

 

 

Histórico

A Auditoria Interna da UFRJ – Audint, foi  criada pela Portaria nº 810, de 03 de maio de 2001, conforme disposto no Decreto nº 3591,de 06 de setembro de 2000 e Institucionalizada pelo seu regimento aprovado na Resolução nº 12,de 28 de outubro de 2004 e publicado no Boletim Interno nº 22, de 04 de novembro de 2004.
É responsável pela avaliação de controle interno das operações contábeis, financeiras, patrimoniais, administrativas e de pessoal, executadas pelas unidades gestoras da Universidade Federal do Rio de Janeiro, mediante a confrontação entre a situação encontrada com determinado critério técnico operacional ou legal.

 

 

 

Objetivos (1)

A Auditoria Interna da UFRJ-Audint, tem como objetivo primordial o fortalecimento da gestão e a racionalização das vias de controle da UFRJ, prestando apoio aos órgãos do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal.
O objetivo geral da Auditoria Interna é avaliar e prestar ajuda a alta administrativa e desenvolver adequadamente suas atribuições, proporcionando à gestão recomendações e comentários objetivos, acerca das atividades examinadas.

Objetivos  (2)

Os objetivos específicos são comprovar a legalidade e legitimidade dos atos e fatos administrativos, e avaliar os resultados alcançados quanto os aspectos da eficiência, eficácia e economicidade do fator orçamentário, financeiro, patrimonial, operacional, contábil e de pessoal das diversas unidades.
Prestar apoio aos órgãos do sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal.

 

 

 

Vinculação

Importante se faz ressaltar que de acordo com a previsão da IN Nº 01/2001, da Secretaria Federal de Controle, a Auditoria Interna da UFRJ- Audint, tem  dupla vinculação, a saber:
Vinculação Administrativa:
A alta administração da UFRJ, que tem por objetivo proporcionar a unidade de Auditoria Interna um posicionamento suficientemente elevado de modo a permitir-lhe atuação com abrangência e maior independência.

Vinculação Técnica

À Controladoria Geral da União, através de orientação normativa e supervisão técnica do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal, prestando apoio aos órgãos e as unidades que o integram.

 

 

 

Atividades

Conforme estabelecido na IN/CGU nº 24 de 17 de novembro de 2015, as atividades de Auditoria Interna são planejadas por meio do Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna – PAINT, onde são apresentadas as ações de auditoria a serem executadas no exercício seguinte. A conclusão das atividades do exercício, desenvolvidas pela equipe da Auditoria Interna, é relatada ao órgão de controle interno por meio do Relatório Anual de Auditoria Interna – RAINT, regido pela Instrução Normativa.

 

 

 

Procedimentos

Os procedimentos de Auditoria Interna  constitui-se em: exames, incluindo testes de observância e testes substantivos, que permitem ao Auditor Interno obter provas suficientes para fundamentar sua conclusão e recomendação.

 

 

 

Normatização

Considerando a pluralidade característica das Instituições Públicas de Ensino Superior, a diversidade de assuntos tratados no âmbito interno das auditorias é permeada por normatizações específicas, cujas principais são elencadas a seguir:

 

 

                           - CONSTITUIÇÃO FEDERAL
                           - LEIS
                           - DECRETOS
                           - INSTRUÇÕES NORMATIVAS
                           - NORMAS
                           - PORTARIAS

 

Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna (RAINT)
 

                             Exercício 2017
                             Exercício 2016
                             

Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna (PAINT)

 

                            Exercício 2019
                            Exercício 2018
                            Exercício 2017
                            Exercício 2016

 

Links Úteis

CGU - Ministério Transparência, Fiscalização e Controladoria Geral da União
http://www.cgu.gov.br

TCU - Tribunal de Contas da União
http://portal.tcu.gov.br

MEC - Assessoria Especial de Controle Interno (AECI)
http://portal.mec.gov.br/gabinete-do-ministro/controle.interno

IIA - Instituto dos Auditores Internos do Brasil
http://www.iiabrasil.org.br/new

Portal da Transparência
http://www.portaldatransparencia.gov.br

FONAI/MEC - Associação Nacional dos Servidores Integrantes das Auditorias Internas do MEC
http://www.fonai-mec.com.br/2013

 

 

 

Equipe

- Fernando Antônio Miranda Sepulveda – Auditor Chefe
Doutor em Engenharia de Produção

- Carlos Moreira da Costa – Administrador
Especialização em Gestão Pública

- Gerson Luiz Sento-Sé de Almeida - Assistente em Administração
Especialização em Análise Fiscal e Tributária

- Leonardo Jamir Rocha dos Santos - Técnico em Contabilidade
MBA em Gestão de Recursos Humanos

- Luciene Ribas Marques – Contadora
Especialização em Controladoria e Finanças e Contabilidade Financeira

- Luiz Maurício Vieira Bastos – Técnico em Eletrônica
Especialização em Finanças Públicas

- Maria Cristina Vieira Bastos - Vigilante
Mestrado em Letras Vernáculas

- Nilson da Silva Braga – Contador
Especialização em Finanças Públicas

- Rosani Magalhães Ferreira da Silva – Técnica em Contabilidade
Especialização em Gestão Pública

 

 

 

 

Endereço

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Tel.: (21) 3938-9653/1756.
Site: www.ufrj.br/auditoria-interna