Auditoria Interna

 

Institucional

 

 

 

Histórico

A Auditoria Interna da UFRJ – Audin, foi  criada pela Portaria nº 810, de 03 de maio de 2001, conforme disposto no Decreto nº 3591,de 06 de setembro de 2000 e Institucionalizada pelo seu regimento aprovado na Resolução nº 12,de 28 de outubro de 2004 e publicado no Boletim Interno nº 22, de 04 de novembro de 2004.
É responsável pela avaliação de controle interno das operações contábeis, financeiras, patrimoniais, administrativas e de pessoal, executadas pelas unidades gestoras da Universidade Federal do Rio de Janeiro, mediante a confrontação entre a situação encontrada com determinado critério técnico operacional ou legal.

 

 

 

Objetivos (1)

A Auditoria Interna da UFRJ - Audin, tem como objetivo primordial o fortalecimento da gestão e a racionalização das vias de controle da UFRJ, prestando apoio aos órgãos do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal.
O objetivo geral da Auditoria Interna é avaliar e prestar ajuda a alta administrativa e desenvolver adequadamente suas atribuições, proporcionando à gestão recomendações e comentários objetivos, acerca das atividades examinadas.

Objetivos  (2)

Os objetivos específicos são comprovar a legalidade e legitimidade dos atos e fatos administrativos, e avaliar os resultados alcançados quanto os aspectos da eficiência, eficácia e economicidade do fator orçamentário, financeiro, patrimonial, operacional, contábil e de pessoal das diversas unidades.
Prestar apoio aos órgãos do sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal.

 

 

 

Vinculação

Importante se faz ressaltar que de acordo com a previsão da IN Nº 01/2001, da Secretaria Federal de Controle, a Auditoria Interna da UFRJ - Audin, tem  dupla vinculação, a saber:
Vinculação Administrativa:
A alta administração da UFRJ, que tem por objetivo proporcionar a unidade de Auditoria Interna um posicionamento suficientemente elevado de modo a permitir-lhe atuação com abrangência e maior independência.

Vinculação Técnica

À Controladoria Geral da União, através de orientação normativa e supervisão técnica do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal, prestando apoio aos órgãos e as unidades que o integram.

 

 

 

Atividades

Conforme estabelecido na IN/CGU nº 24 de 17 de novembro de 2015, as atividades de Auditoria Interna são planejadas por meio do Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna – PAINT, onde são apresentadas as ações de auditoria a serem executadas no exercício seguinte. A conclusão das atividades do exercício, desenvolvidas pela equipe da Auditoria Interna, é relatada ao órgão de controle interno por meio do Relatório Anual de Auditoria Interna – RAINT, regido pela Instrução Normativa.

 

 

 

Procedimentos

Os procedimentos de Auditoria Interna  constitui-se em: exames, incluindo testes de observância e testes substantivos, que permitem ao Auditor Interno obter provas suficientes para fundamentar sua conclusão e recomendação.

 

 

 

Normatização

Considerando a pluralidade característica das Instituições Públicas de Ensino Superior, a diversidade de assuntos tratados no âmbito interno das auditorias é permeada por normatizações específicas, cujas principais são elencadas a seguir:

 

 

                           - CONSTITUIÇÃO FEDERAL
                           - LEIS
                           - DECRETOS
                           - INSTRUÇÕES NORMATIVAS
                           - NORMAS
                           - PORTARIAS

 

Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna (RAINT)
 

                             Exercício 2018
                             Exercício 2017
                             Exercício 2016
                             

Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna (PAINT)

 

                            Exercício 2019
                            Exercício 2018
                            Exercício 2017
                            Exercício 2016

 

Links Úteis

CGU - Ministério Transparência, Fiscalização e Controladoria Geral da União
http://www.cgu.gov.br

TCU - Tribunal de Contas da União
http://portal.tcu.gov.br

MEC - Assessoria Especial de Controle Interno (AECI)
http://portal.mec.gov.br/gabinete-do-ministro/controle.interno

IIA - Instituto dos Auditores Internos do Brasil
http://www.iiabrasil.org.br/new

Portal da Transparência
http://www.portaldatransparencia.gov.br

FONAI/MEC - Associação Nacional dos Servidores Integrantes das Auditorias Internas do MEC
http://www.fonai-mec.com.br/2013

 

 

 

Equipe

- Fernando Antônio Miranda Sepulveda – Auditor Chefe
Doutor em Engenharia de Produção

- Luciana Lancellote - Auditora-Chefe Adjunta
Mestranda em Engenharia de Produção

         

 

           Auditores Internos Governamentais (temporário):

           - Alice da Cruz Rios - Auditora Interna Governamental
           Especialização em Gestão Pública (concluindo)

           - Ana Gisele Grisólia Leonetti Alves - Auditora Interna Governamental
           Graduação em Administração de Empresas

           - Gerson Sento-Sé - Auditor Interno Governamental
           Especialização em Análise Fiscal e Tributária
    
           - Jacqueline Guimarães - Auditora Interna Governamental

           MBA em Controladoria e Finanças

           - Luciane Ribas Marques - Auditora Interna Governamental
           Mestrado em Ciências Contábeis

           - Luiz Maurício Vieira de Souza - Auditor Interno Governamental
           Especialização em Finanças Públicas 

           - Maria Cristina Vieira Bastos -  Auditora Interna Governamental
           Mestrado em Letras Vernáculas 
              
           - Rosani Magalhães F. da Silva  - Auditora Interna Governamental

           Especialização em Gestão Pública 
              
           

           Secretaria Geral:

           - Eliane Nascimento de Almeida
           Graduanda em Pedagogia

 

 

 

 

Endereço

Prédio da Reitoria, 2º andar, Cidade Universitária
Rio de Janeiro - RJ. Cep: 21941-901
Tel.: (21) 3938-9653/1756.
Site: www.ufrj.br/auditoria-interna